С 1 января 2024 года в России появился новый инструмент для формирования долгосрочных накоплений – программа долгосрочных сбережений, сокращенно – ПДС.
Программа долгосрочных сбережений представляет собой долгосрочный сберегательный финансовый инструмент, который позволяет накопить деньги на дополнительное пенсионное обеспечение или другие долгосрочные цели. Доходность вложений по программе обеспечивается за счет инвестирования взносов в различные активы.
Преимуществами программы являются:
− обязательное софинансирование взносов со стороны государства (пока в первые три года);
− налоговый вычет в размере до 52 тысяч рублей;
− возможность досрочного использования средств в ряде чрезвычайных ситуаций.
Программа долгосрочная, а это означает, что минимальный срок договора – 15 лет либо достижение возраста 55 для женщин и 60 лет для мужчин. Досрочно воспользоваться средствами можно в двух жизненных ситуациях: необходимость оплаты дорогостоящего лечения и утрата кормильца.
По программе долгосрочных сбережений можно иметь несколько счетов: как для себя, так и в пользу другого человека, например, родственника.
Для вступления в программу необходимо заключить договор с негосударственным пенсионным фондом, который является оператором программы и занимается инвестированием вложенных средств.
Выбрать негосударственный пенсионный фонд можно самостоятельно, однако к выбору нужно отнестись внимательно: проверить наличие лицензии, изучить результаты деятельности негосударственного пенсионного фонда относительно доходности, рейтинга и динамики по рынку, стабильности и количеству средств в управлении.
Максимально участник программы может получить 36 тысяч рублей в год в качестве софинансирования своих взносов. Размер софинансирования зависит от величины взносов и дохода участника программы:
– при среднемесячном доходе до 80 тысяч рублей можно рассчитывать на доплату в пропорции 1:1. Чтобы получить максимальные 36 тысяч рублей в год, на счет нужно внести не меньше 36 тысяч рублей собственных средств (100% доходность);
– при доходе от 80 до 150 тысяч за 2 рубля от участника государство добавит 1 рубль. Чтобы получить максимальную доплату, потребуется внести 72 тысячи «своих»;
– если доход от 150 тысяч и выше – за 4 внесенных на счет рубля государство добавит 1 рубль (доходность 25 %).
Минимальный размер взносов – 2 000 рублей в год.
Помимо софинансирования, участники программы могут получить налоговый вычет в части личных средств, внесенных на счет программы. Максимальный размер налогового вычета составляет 52 тысячи рублей.
Важно, что средства, внесенные на счет по программе долгосрочных сбережений, и инвестиционный доход, застрахованы в пределах 2,8 млн рублей. Поэтому накопления, превышающие гарантированную сумму возврата, лучше размещать в разных негосударственный пенсионных фондах.